تنشر سلطة الضرائب قرارات لجنة فرض العقوبات المالية على المخالفين الذين لم يقدموا إقرارات جمركية بشأن استيراد وتصدير الأموال من وإلى إسرائيل في عام 2024. ويشمل النشر 207 قرارات، بلغ مجموع العقوبات المالية المفروضة عليها أكثر من 2.3 مليون شيكل. 45% من المخالفات ارتكبت على معبر نهر الأردن، و25% في مطار بن غوريون، و30% على معبر بيغن.

وفقاً لقانون حظر غسل الأموال، يوجد التزام بالإبلاغ عن استيراد أو تصدير الأموال من أو إلى دولة إسرائيل بمبلغ يتجاوز 50 ألف شيكل عند المعابر الحدودية الجوية والبحرية، و12 ألف شيكل عند المعابر الحدودية البرية. ويعد نقل الأموال عبر المعابر الحدودية أحد الأنماط التشغيلية الأكثر شيوعاً وحساسية في مجال غسل الأموال، حيث يمثل وسيلة مريحة لنقل النقد دون توثيق أو تتبع.

من بين القرارات في هذا الملف:

فرضت عقوبة مالية بقيمة 100 ألف شيكل على مسافرة دخلت إسرائيل مع ابنها في 15 يوليو 2024، عبر معبر “مطار بن غوريون” الحدودي، حاملة أموالاً بقيمة 92,100 دولار أمريكي (ما يعادل حوالي 344,418 شيكل) دون الإبلاغ عنها. المسافرة مواطنة أمريكية تتلقى معاشاً من التأمين الوطني. فيما يتعلق بمصدر الأموال ووجهتها، ادعت المسافرة أن الأموال تتكون من معاش التأمين الوطني وأموال من عمل أبنائها، وأنها مخصصة لشراء قطعة أرض في قرية بدو. قدمت المسافرة مستندات للجنة لكنها لم تقدم أدلة ذات صلة بادعاءاتها، ولذلك لم تقبل اللجنة رواية المسافرة بشأن مصدر الأموال ووجهتها. فيما يتعلق بظروف المخالفة والوعي بالالتزام بالإبلاغ، ادعت المسافرة أنها غير مطلعة على الالتزام بالإبلاغ في إسرائيل ولذلك لم تعتقد أنها ملزمة بالإبلاغ عن الأموال التي بحوزتها. كما ادعت أنها لم تلاحظ اللافتات المنشورة في المعبر الحدودي التي تشير إلى الالتزام بالإبلاغ وأنها أمية. نظرت اللجنة في جميع ظروف القضية، بما في ذلك حقيقة أن المسافرة أخفت الأموال في أماكن مختلفة في أمتعتها وقدمت روايات متناقضة أثناء استجوابها. بناءً على اعتبارات اللجنة، قررت اللجنة فرض عقوبة مالية على المسافرة بقيمة 100 ألف شيكل فقط. بعد استئناف المسافرة أمام محكمة الصلح، تم تخفيض العقوبة المالية من 100 ألف شيكل إلى 65 ألف شيكل فقط. قرار 102/24.

فرضت عقوبة مالية بقيمة 589,679 شيكل على زوجين مسافرين غادرا إسرائيل في 13 أغسطس 2024، عبر معبر “نهر الأردن” الحدودي، حاملين أموالاً بقيمة 160 ألف دولار أمريكي (ما يعادل 601,714 شيكل) دون الإبلاغ عنها. المسافران زوجان مواطنان لدولة إسرائيل، كانا يغادران إسرائيل إلى الأردن للسفر منها إلى تركيا، برفقة ابنهما القاصر. فيما يتعلق بمصدر الأموال ووجهتها، ادعت الزوجة أثناء استجوابها أن الأموال تخص زوجها وأن مصدرها هدايا تلقاها ابناهما في حفل زفافهما. عند سؤالها عن مكان تحويل الأموال إلى دولارات، ادعت أن الأموال تخص زوجها وأنها لا تعرف مصدرها. في المقابل، ادعى الزوج أثناء استجوابه أن مصدر الأموال هو مدخرات جمعها منذ عام 1999. عند سؤاله عن البنك الذي قام فيه بتحويلها إلى دولارات، أجاب بأن شخصاً لا يعرفه، قابله في الشارع في رام الله وكان يعرف أنه “يتعامل بالمال”، قام بتحويل الشواقل التي بحوزته، والتي لا يتذكر كميتها، وأن هذا الشخص أعطاه دولارات دون عد الشواقل. لم يقدم المسافر أي دليل ولم يذكر حفلات زفاف أبنائه على الإطلاق أثناء استجوابه كمصدر محتمل للأموال التي حولها إلى دولارات. ومع ذلك، أثناء الاستماع أمام اللجنة، قدم المسافران رواية مختلفة. ادعى كلاهما أن مصدر الأموال هو مدخرات من معاش الزوج وأنها من حفلات زفاف اثنين من أبنائهما. ادعى المسافران أن الأموال مخصصة لشراء شقة في تركيا لابنهما، لكن كل منهما ادعى مبلغاً مختلفاً لتكلفة الشقة التي ينويان شراءها، ولم يقدموا أي مستندات تتعلق بالشقة المعنية. فيما يتعلق بظروف المخالفة والوعي بالالتزام بالإبلاغ، عندما سألت مفتشة جمارك الزوجة عن المبلغ الذي تحمله، أجابت في البداية بأن لديها 10 آلاف دولار فقط. عند سؤالها لماذا لم تذكر المبلغ كاملاً، أجابت بأنها لا تريد التأخير ولا تريد أن تُسأل أسئلة حول مصدر الأموال. ادعى المسافران أنهما غير مدركين للالتزام بالإبلاغ وأنهما لم يشاهدا اللافتات، لكن الزوجة اعترفت أثناء استجوابها، وأيضاً في الاستماع أمام اللجنة، بأن هذه ليست المرة الأولى التي تنقل فيها أموالاً إلى تركيا دون الإبلاغ عنها وأن هناك عدة مناسبات غادرت فيها البلاد بأموال تتجاوز حد الإبلاغ، حتى لو غادرت عبر مطار بن غوريون. نظرت اللجنة بجدية إلى حقيقة أن الزوجة لم تصرح بالحقيقة بشأن مبلغ المال الذي كانت تحمله، وكذلك حقيقة أن هذه لم تكن المرة الأولى التي ينتهك فيها الزوجان القانون الذي يتطلب الإبلاغ. وجدت اللجنة أن روايتهما، خاصة فيما يتعلق بكيفية تحويل المال إلى دولارات، غير مدعومة وغير موثوقة. لذلك، قررت اللجنة فرض عقوبة مالية على المسافرين تعادل قيمة الأموال المضبوطة، بإجمالي 489,679 شيكل فقط. بعد استئناف المسافرين أمام محكمة الصلح، تقرر تخفيض العقوبة المالية بمبلغ 100 ألف شيكل، وبالتالي فإن إجمالي العقوبة المالية النهائية المفروضة على المسافرين يبلغ 489,679 شيكل فقط. قرار 136/24.

فرضت عقوبة مالية بقيمة 409,530 شيكل على مسافر غادر إسرائيل بالسيارة في 4 سبتمبر 2024، عبر معبر “رابين” الحدودي، حاملاً أموالاً بقيمة 81,350 دينار أردني (ما يعادل 421,530 شيكل) دون الإبلاغ عنها. أثناء انتظار المسافر في قاعة الركاب، سُئل عما إذا كان هناك أي شيء في مركبته فأجاب بالنفي. ومع ذلك، أثناء فحص المركبة، تم تصوير خزان الوقود بالأشعة السينية، وبعد رؤية أجسام غريبة بداخله، تم تفكيكه من المركبة. عثر المفتشون على أكياس تحتوي على أوراق نقدية بداخلها، بالإضافة إلى أدوات سباكة وقفازات تستخدم لمرة واحدة. عند سؤاله عن سبب قوله لمفتشي الجمارك إنه لا يوجد شيء في مركبته، أجاب بأنه خاف أن يأخذوا أمواله. عند سؤاله عن مكان الأموال، أجاب بأن الأموال “في السقف”، وأنه لا يعرف بالضبط أين في السقف ولكنها “فوق رأسه”. لم يعثر تفتيش إضافي للمركبة على أي أموال في سقف المركبة، على عكس ما ادعاه المسافر. عند مواجهته بحقيقة العثور على الأموال في خزان الوقود، ادعى أنه وضع الأموال في خزان الوقود بيديه. فيما يتعلق بمصدر الأموال ووجهتها، ادعى المسافر أن الأموال تخص عائلته، حيث ساهم كل فرد من أفراد الأسرة بألف دينار لمساعدة اثنين من أقاربه المحتجزين في الأردن ودفع أتعاب محاميهما. لم يستطع تحديد سبب احتجازهما، أو لمن كان من المفترض أن يحول الأموال، أو اسم المحامي الذي كان من المفترض أن يتلقى الأموال. عند سؤاله مرة أخرى عن أقاربه الذين كان من المفترض أن يلتقي بهم في الأردن، أجاب بأنهم أقارب وليسوا عائلة، وذكر شخصاً أردنياً يعرفه. بالإضافة إلى ذلك، ادعى المسافر أنه غير مدرك للالتزام بالإبلاغ عند المعبر. أثارت اللجنة إعجابها حقيقة أن المسافر كان يعمل فعلياً كمرسال وأنه بدا أنه لا يعرف أين تم إخفاء الأموال، أو مصدرها، أو وجهتها. نظرت اللجنة بجدية إلى حقيقة أن المسافر كذب على المفتشين، فضلاً عن الإخفاء المتقن للأموال بهدف منع السلطات من تحديد موقعها. بناءً على هذه الاعتبارات، قررت اللجنة فرض عقوبة مالية على المسافر بإجمالي 409,530 شيكل فقط. قرار 142/24.

قرارات لجنة فرض العقوبات المالية – 2024

سلطة الضرائب الإسرائيلية

See Full Bio